طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
|
طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
بـسـتهبنـدي ميـوه
با ظرفيت بسته بندي 2200 تن انواع ميوه در سال
تيـرماه 1382
|
خلاصه طرح
|
موضوع طرح : فرآوري و بسته بندي انواع ميوه
ظرفيت : 2200 تن در سال
محل اجراي طرح : قابل اجرا در سراسر كشور
سرمايه گذاري كـل: 1400 ميليون ريال
سهم آوردة متقاضي: 140 ميليون ريال
سهم تسهيلات: 1260 ميليون ريال
ميزان اشتغالزايي : بيست و پنـج نفـر
دورة بازگشـت سـرمايه: شـانزده ماه |
مقدمــه :
بستهبندي به عنوان يك ابزار كارآمد سالهاست كه مورد نظر كارشناسان علم بازاريابي قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندي ضمن اينكه قابليت نگهداري بهتري را به كالا ميبخشد در كسب سهم بالاتري از بازار براي كالاي مورد نظر نيز مؤثر است.
نظريه پردازان بازاريابي ، دو نقش مهم براي بسته بندي متصور هستند كه عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانكه از واژه به كار گرفته شده براي اين نقش ها نيز برميايد نقش نخست به وجه نگهداري و دوام حاصل از بسته بندي و نقش دوم به جنبه آگاهي دهنده و پيش برنده بسته بندي اشاره دارد.
از ديگر سو توجه ناكافي به موازين بسته بندي بهداشتي موجب گشته است كه محصولات مختلف غذايي كشور و خصوصا محصولات باغي توليدي ايران عليرغم دارا بودن كيفيت بسيار خوب و بعضا منحصر بفرد در بدو توليد به دليل پيدايش پاره اي آلودگيهاي ثانويه يا بروز فساد ناشي از شرايط نامناسب نگهداري و حمل نتوانند به بازارهاي جهاني راه يافته و راه را براي افزايش سطح توليد داخلي هموار نمايند. با عنايت به تنوع بسيار زياد ميوه هاي توليدي كشور بديهي است با اجراي طرح هاي فرآوري و بسته بندي بهداشتي ، محصولات باغي توليدي كشور ، قابليت رقابت با محصولات مشابه خارجي را در بازارهاي جهاني خواهند داشت.
همچنين با توجه به بازار تقاضاي گسترده داخلي براي انواع ميوه جات، خصوصا نحوه عرضه ميوه در مراكز خريد بزرگ و سوپر ماركتها ، لزوم توجه بيشتر به بسته بندي اين مواد به منظور افزايش سهولت دسترسي ( عرضه ) و نگهداري مشخصتر ميشود. ضمن اينكه پرداختن به اين موضوع داراي توجيه مناسب اقتصادي بوده و با اجراي اين طرح ، ميتوان بستر مناسبي را براي اشتغال نيروهاي ماهر و نيمه ماهر فراهم آورد كه با توجه به ماهيت صنايع غذايي بانوان ميتوانند سهم بسزايي در آن داشته باشند.
توجيه اقتصادي طرح :
الف – سرمايه گذاري ثابت :
الف – 1 ) زميـن :
|
متـراژ ( متر مربع ) |
هزينه واحد ( هزارريال ) |
هزينه كل ( ميليون ريال ) |
|
1500 |
30 |
45 |
الف – 2 ) محوطه سازي :
|
رديف |
شــرح |
مقدار |
هزينه واحد ( هزارريال) |
هزينه كل (ميليون ريال ) |
|
1 2 3 4 |
تسطيح و خاكبرداري ديواركشي خيابان كشي پاركينگ و فضاي سبز |
1500مترمربع 400مترمربع 200مترمربع 250مترمربع |
5 6 10 20 |
5/7 4/2 2 5 |
|
جـــمـــع |
9/16 | |||
الف – 3 ) ساختمانها:
|
رديف |
شــرح |
زيربنا(m2) |
هزينه واحد ( هزارريال) |
هزينه كل (ميليون ريال ) |
|
1 2 3 4 5 6 7 8 |
سالن توليد و آزمايشگاه انبار سردخانه بالاي صفر اداري و سرويس ساختمان تاسيسات نگهباني و توزين ساختمان رفاهي كاركنان محل باسكول |
250 50 100 60 20 20 90 12 |
600 500 600 400 350 400 400 300 |
150 25 60 24 7 8 36 6/3 |
|
جــــــمـــع |
6/313 | |||
الف – 4 ) ماشينآلات و تجهيزات:
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شـــــرح |
تـعداد |
هزينه كل |
|
1 2 3 4 5 |
ميز و وان استيل نوار نقاله و ماشين بسته بندي وكيوم پالت چرخ دستي ترازوي 20 كيلوگرم ديجيتال |
- 2 100 10 2 |
3 350 6 5/1 5 |
|
جــــــمـــــــع |
5/365 | ||
الف – 5 ) تاسيسات:
|
رديف |
شــرح |
هزينه كل(ميليون ريال) |
|
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر كابل و تابلوهاي برق حق انشعاب آب و لوله كشي سيستم سرمايش و گرمايش مخزن سوخت سيستم اطفاي حريق سردخانه 120تني بالاي صفر ژنراتور برق اضطراري باسكول 40 تني با متعلقات تجهيزات آشپزخانه و سلف سرويس |
30 4 10 6 5 5 100 6 60 25 |
|
جــــمــــع |
251 | |
الف – 6 ) وسايل نقليه :
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه واحد |
هزينه كل |
|
1 2 3 |
وانت نيـسان يخچال دار وانت نيسان ليفتراك برقي يك تن |
1 1 1 |
90 78 25 |
90 78 25 |
|
جــــــمـــع |
193 | |||
الف – 7 ) تاسيسات اداري:
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شـــرح |
هزينه كل |
|
1 2 3 |
خط تلفـن و دستگاه فاكس ميز و صندلي اداري وسايل رفاهي كاركنان |
3 2 2 |
|
جــــــمـــــع |
7 | |
الف – 8 ) هزينههاي قبل از بهرهبرداري :
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شـــرح |
هزينه كل |
|
1 2 3 4 |
تاسيس و ثبت شركت و دريافت مجوزها هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهيلات تهيه نقشه هاي ساختماني و طرح جانمايي آمــوزش |
4 4 4 2 |
|
جــــــمـــــع |
14 | |
جمع كل سرمايه گذاري ثابت
|
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
|
زمـين محوطه سازي و ساختمان ها ماشين آلات وسايل نقليه تاسيسات تاسيسات اداري هزينه هاي قبل از بهرهبرداري |
45 5/330 5/365 193 251 7 14 |
|
جــــمــــع |
1206 |
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
60 |
جمـــــع كل |
1266 |
ب- هزينه هاي جاري :
ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد :
|
رديف |
شـرح |
مصرف سالانه |
هزينه واحد (هزارريال) |
هزينه كل(ميليونريال) |
|
1 2 3 4 |
ظروف يك كيلوگرميباليبل سلفون كلر مواد غذايي كاركنان |
2250000عدد 900 رول 400كيلوگرم - |
4/0 250 6 - |
900 225 4/2 60 |
|
جــــمــــع |
4/1187 | |||
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شــرح |
تعداد - نفر |
حقوق ماهانه |
حقوق كل |
|
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 |
مدير طرح مدير توليد كارمند مالي و اداري كارگر ماهر كارگر ساده راننده نگهبان و سرايدار انباردار آشپز مسئول تاسيسات |
1 1 2 2 12 3 1 1 1 1 |
2/1 1 9/0 9/0 8/0 8/0 8/0 1 9/0 9/0 |
8/16 14 2/25 2/25 4/134 6/33 2/11 14 6/12 6/12 |
|
23% سهم حـق بـيمه كارفرما |
59 | |||
|
جـــمــــع كل |
25 |
- |
6/358 | |
ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات :
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شـــرح |
ارزش دارايي |
نرخ |
هزينه كل |
|
1 2 3 4 5 |
ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه تاسيسات اداري |
5/330 251 5/365 193 7 |
2% 4% 4% 10% 10% |
6/6 10 6/14 3/19 7/0 |
|
جــــــمـــــــع |
2/51 | |||
ب- 4 ) هزينه استهلاك :
ارقام به ميليون ريال
|
رديف |
شـــرح |
ارزش دارايي |
نرخ |
هزينه كل |
|
1 2 3 4 5 |
ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه تاسيسات اداري |
5/330 251 5/365 193 7 |
10% 12% 10% 10% 10% |
05/33 12/30 55/36 3/19 7/0 |
|
جــــــمـــــــع |
72/119 | |||
ب- 5 ) سوخت و انرژي :
|
شـــرح |
واحد |
مصرف سالانه |
هزينه واحد (ريال) |
هزينه كل(ميليون ريال) |
|
برق بنزيـن آب تلفن |
كيلووات ساعت ليتر متر مكعب - |
200000 10000 10000 - |
250 650 120 - |
50 5/6 2/1 3/2 |
|
جــــــمـــــــع |
60 | |||
جمـع هزينه هاي جاري طرح
|
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
|
مواد اوليه و نهاده هاي توليد حقوق و دستمزد نگهداري و تعميرات استهلاك سوخت و انرژي |
4/1187 6/358 2/51 72/119 60 |
|
جــــمــــع |
92/1776 |
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
85/88 |
جمـــــع كل |
77/1865 |
سرمايه در گردش ( دوره يكماهه )
|
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
|
مواد اوليه حقوق و دستمزد سوخت و انرژي |
100 29 5 |
جمـــــع كل |
134 |
جمع كل سرمايه گذاري طرح
|
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
|
سرمايه ثابت سرمايه در گردش |
1266 134 |
جمـــــع كل |
1400 |
ج – درآمـد:
|
شرح |
ارزشواحد (ريال) |
ميزان توليد |
ارزش كل(ميليون ريال) |
|
اجرت بسته بندي ميوه در بستههاي 1000 گرمي (با احتساب 5% ضايعات) |
1100 |
2200000 |
2420 |
|
جــــــــمـــــــــع |
2420 | ||
برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي
|
رديف |
شــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
|
1 2 |
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله ) هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه) |
5/3 4/48 |
|
جــمـــع |
9/51 | |
پيش بيني مالي طرح
|
شــرح |
ميليون ريال |
|
درآمد ( فروش ) |
2420 |
|
كسر مي شود : قيمت تمام شده |
77/1865 |
|
سود ناويژه |
23/554 |
|
كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش |
4/48 |
|
سود عملياتي |
83/505 |
|
كسر ميشود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري |
5/3 |
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات |
33/502 |
محاسبه دوره برگشت سرمايه:
|
دوره بازگشت سرمايه = 3/1 سال ( تقريبا 16 ماه ) |
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد )
( ارقام به ميليون ريال )
|
شــرح |
هزينة متغير |
هزينة ثابت |
هزينة كــل | ||
|
مبلغ |
درصد |
مبلغ |
درصد | ||
|
مواداوليه |
4/1187 |
100 |
0 |
- |
4/1187 |
|
حقوق و دستمزد |
5/125 |
35 |
1/233 |
65 |
6/358 |
|
سوخت و انرژي |
48 |
80 |
12 |
20 |
60 |
|
تعمير و نگهداري |
41 |
80 |
2/10 |
20 |
2/51 |
|
استـهلاك |
0 |
- |
72/119 |
100 |
72/119 |
|
توزيع و فروش |
4/48 |
100 |
0 |
- |
4/48 |
|
استهلاك قبل ازبهره برداري |
0 |
- |
5/3 |
100 |
5/3 |
|
پيش بيني نشده |
52/75 |
85 |
33/13 |
15 |
85/88 |
|
جمـــع |
82/1525 |
- |
85/391 |
- |
67/1917 |
بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل82/43% مي باشد.
محاسبة كارمزد وام
|
1 - عقد مشاركت مدني: مبلغ قرارداد: مدت قرارداد: كارمزد: كارمزد عقد مشاركت مدني: |
1260 ميليون ريال 12 ماه 16% 6/201 ميليون ريال |
|
2 – عقد فروش اقساطي: مبلغ قرارداد مدت قرارداد كارمزد تسهيلات كارمزد عقد فروش اقساطي كل كارمزد تسهيلات كارمزد سالانه اصل تسهيلات سالانه |
6/1461 ميليون ريال 48 ماه 16% 71/467 ميليون ريال 31/669 ميليون ريال 33/167 ميليون ريال 315 ميليون ريال |
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات :
ارقام به ميليون ريال
|
شرح |
سال 1 |
سال 2 |
سال 3 |
سال 4 |
سال 5 |
|
اصل بازپرداخت تسهيلات |
0 |
315 |
315 |
315 |
315 |
|
كارمزد تسهيلات |
0 |
33/167 |
33/167 |
33/167 |
33/167 |
|
جـــمــع |
0 |
33/482 |
33/482 |
33/482 |
33/482 |